“虚拟银行”它主要是透过互联网或其他形式的电子渠道而非实体分行提供零售银行服务的银行。虚拟银行是与传统银行相对的概念，主要指代没有实体分行、只通过互联网提供金融服务的银行， 而获得牌照的机构可提供贷款、理财、转账汇款、结算等金融业务，普遍针对个人及中小企客户，与内地微众、网商、新网等“互联网银行”类似。

2000年，香港金管局曾首次发布《虚拟银行的认可》指引；

2017年9月，金管局再次公布了一系列措施，推动香港迈向“智慧银行新纪元”，其中一项措施为在香港引入虚拟银行；

2018年2月和5月，金管局两次修订《虚拟银行的认可》指引并进行了市场咨询，其中提出银行、金融机构及科技公司均可申请在香港持有和经营虚拟银行。

香港之所以发放虚拟银行牌照，中国社科院专家认为，这与香港全球金融中心在互联网时代的落后有关。“在金融科技领域，香港的移动支付甚至落后于国内一些二线城市，香港政府希望藉此发展金融科技，保持香港金融中心的地位。”

金管局有关负责人曾表示，由于涉及到银行牌照，金管局将会按照一般银行的监管要求，不会对虚拟银行作出特别安排。这些虚拟银行并无线下分行，网络是他们提供服务的唯一渠道，因此对申请者的网络安全风险管理、系统稳妥性特别着重。根据香港《银行业条例》法定要求，持牌银行需缴纳足款股本最低3亿港元。

比起牌照价值，大家更看重的是香港的金融国际化价值。早前就有媒体提出香港若想保持国际金融中心的地位，就必须打破固有观念，加速向互联网金融迈进。香港作为自由贸易港，其金融业务可无障碍联通全球，香港虚拟牌照可以在跨境电商、多市场并购、以及开展海外当地业务上对内地公司起到很大帮助，放远未来，香港虚拟银行的市场是整个潜在的亚太地区及英语国家。

有业内人士举例称，跨境电商还可以与虚拟银行合作，开通接收海外银行信用卡支付的端口。腾讯和阿里均已获得香港的第三方支付牌照，将用户导流入自家虚拟银行，这样从支付到清算，互联网巨头们把服务跨境电商的业务全部揽入自己旗下。不论是电商零售、还是并购融资，有了持牌银行身份，资金流动将会比从前顺畅，效率将大大提高。

从长远来看，以虚拟银行进入香港银行业之后，互联网巨头不会止步于零售银行业务，未来可能以香港为立足点，涉足海外并购和融资。

同时，由于没有固定网点的运营成本，虚拟银行可以将更多资源投入平台搭建与服务升级，包括提供较高的存款利率和较低的服务费，银行将为互联网巨头、零售商户和中小型企业在海外的业务提供了更普惠的金融基础设施支持。
 

除此之外，结合当下大湾区的发展形势来看，虚拟银行业务所服务的受众将不仅仅局限于本地，香港金融机构与内地金融机构和企业的联系会更加紧密，跨境支付、贸易融资、供应链金融都需要新的系统支持，除了云计算、大数据、人工智能，还涉及区块链、物联网等技术需求。在粤港澳大湾区生活的7000万人口²都将是虚拟金融业务的潜在消费者。金管局在今年颁发首批虚拟银行牌照确实是赶上了最好的时代。

对于内地的互联网巨头来说，获取香港的虚拟银行牌照有十分积极的作用，是海外业务扩张的重要跳板。

值得注意的是，金管局对牌照发放审核十分严格。根据香港《银行业条例》的法定要求，持牌银行需缴纳足款股本最低3亿港元，有《指引》回应者要求金管局降低对虚拟银行申请缴纳足款股本的要求，但金管局认为3亿港元最低资本要求适用于所有持牌银行，虚拟银行也不能例外。（详情请咨询港盛国际顾问或拨打400-0886468进行咨询）
 

虽然审核严格，但并未削减传统金融机构、新兴互联网巨头等对申请香港虚拟银行牌照的极高热情。据金管局披露，香港金管局共收到约30份虚拟银行申请书。包含腾讯旗下财付通、蚂蚁金服、小米、众安在线、渣打香港，及本港金融科技公司WeLab等科技巨头及老牌银行。